2022年度

绵阳市殡仪馆决算

 

 

目录

公开时间：2023年9月26日

第一部分  单位概况 …………………………………………4

一、职能简介…………………………………………4

二、机构设置…………………………………………4

第二部分  2022年度单位决算情况说明 ……………………5

一、收入支出决算总体情况说明………………………  5

二、收入决算情况说明……………………………………5

三、支出决算情况说明……………………………………5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明…………7

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………8

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………9

十、其他重要事项的情况说明……………………………9

第三部分  名词解释  ………………………………………17

第四部分   附件  …………………………………………19

附件1 ……………………………………………………19

附件2 ……………………………………………………29

第五部分  附表 ……………………………………………35

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

  

 

第一部分  单位概况

一、职能简介

1、主要职能

一、认真贯彻执行党和国家关于殡葬改革的方针、政策，大力支持殡葬改革，积极倡导科学、文明、节俭办丧事，努力促进社会风气的文明与进步。

二、负责为我市火化区内城乡居民提供遗体接运、遗体保存、遗体火化、骨灰存放等基本殡葬服务及殡仪服务、丧葬用品销售等延伸性服务。

三、负责南山流芳公墓、绵州公墓的日常管理和服务工作。

四、负责殡仪馆发展的规划编制、设施建设与管理维护。

五、配合殡葬管理职能部门搞好移风易俗，破除封建迷信，树立文明办丧新风。

六、负责职工的教育培训管理，不断提升服务水平，提高员工的社会地位和殡仪职工的社会形象。

七、完成绵阳市民政局交办的其他任务。

二、机构设置

绵阳市殡仪馆属于绵阳市民政局部门下属二级预算单位，下设独立编制机构1个，其中，行政机构0个，参照公务员管理法管理的事业机构0个，其他事业单位1个。

      纳入2022年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：

      1. 绵阳市殡仪馆

 

第二部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入支出总计2,255.06万元。与2021年相比，收入支出总计减少102.46万元，收入减少4.34%。主要变动原因，是受财政政策变化的影响，以支定收，调减了当年不能完成的部分项目预算。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计2,048.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2,048.40万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计2,141.65万元，其中：基本支出1,125.14万元，占52.54%；项目支出1,016.51万元，占47.46%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入支出总计2,255.06万元。与2021年相比，财政拨款收入支出总计减少102.46万元，收入减少4.34%。主要变动原因，是受财政政策变化的影响，以支定收，调减了当年不能完成的部分项目预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2,141.65万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款减少9.21万元，减幅0.43%。主要变动原因，是2022年预算项目减少，其支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2,141.65万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出2,082.39万元，占97.23%；卫生健康支出（类）15.15万元，占0.71%；住房保障支出（类）44.11万元，占2.06%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为2,141.65万元，完成预算104.55%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  事业单位离退休（项）:支出决算为38.19万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为36.74万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为18.18万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）:支出决算为1,989.28万元，完成预算104.87%。决算数大于预算数的主要原因有：主要动用了上年结转的项目（异地迁建）资金。

5.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:支出决算为0.01万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）计划生育事务（款）事业单位医疗（项）:支出决算为15.13万元，完成预算105.51%，决算数大于预算数的主要原因有：财政年初预算与单位实际缴费存在一定差异，动用了以前年度结转的资金。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为36万元，完成预算100%。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）:支出决算为8.12万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1,125.14万元，其中：

人员经费536.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费589.13万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为141.4万元，完成预算85.24%，决算数小于预算数的主要原因是：严格执行中央八项规定精神，公务用车按“三定点”要求严格管理，日常维护保养和费用下降，因系近期采购车辆，其公务用车运行维护费下降，严格控制公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算141.23万元，占99.88%；公务接待费支出决算0.17万元，占0.12%。具体情况如下：

 1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

 2.公务用车购置及运行维护费支出141.23万元，完成预算的88.04%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加94.7万元，增幅203.52%。主要原因有二：一、2022年采购殡仪馆车6辆89.8万元，二、2021年报废6辆殡仪车。

 其中：公务用车购置支出89.8万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车10辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、特种专业技术用车载客汽车10辆。

 公务用车运行维护费支出51.43万元。主要用于殡仪服务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

 3.公务接待费支出0.17万元，完成预算3.11%。公务接待费支出决算比2021年增加0.17万元。主要原因是2021年公务接待为0。其中：

 国内公务接待支出0.17万元，主要用于外地殡葬馆来馆参观学习人员用餐费。国内公务接待2批次，12人次（不包括陪同人员），共计支出0.17万元。具体内容包括：江油市殡仪馆学习交流殡葬业务，0.099万元；三台县殡仪馆学习交流殡葬业务，0.069万元。

 外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

绵阳市殡仪馆为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购支出情况

2022年，绵阳市殡仪馆政府采购支出总额326.20万元，其中：政府采购货物支出326.20万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于丧葬用品成本费用、贵金属催化还原、新单冻间更换冷藏柜、打印机采购。授予中小企业合同金额326.2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额326.2元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，绵阳市殡仪馆共有车辆10辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车10辆，主要用于殡仪馆遗体的接运。单价50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备5台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，对15个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对当年15个项目（中期调整追加1个项目，追减1个项目）开展了绩效目标完成情况自评。2022年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

本单位在2022年度单位决算中反映“殡葬服务用电费项目”、“尾气检测费项目”、“贵金属催化还原项目”、“本级预算结转目（采购殡仪车4辆）绩效目”、“冷冻柜、火化炉日常维修费项目”等项目绩效目标实际完成情况。

（1）殡葬服务用电费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了殡葬工作正常有序的开展。

（2）尾气检测费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17.5万元，执行数为17.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，提供有效的火化炉尾气检测报告，让社会公众监督。

（3）贵金属催化还原项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数180万元，执行数为178.2万元，完成预算的99%。通过项目实施，控制火化炉燃烧过程中排放的二噁英含量，提供有效的二噁英含量检测报告，让社会公众监督，还老百姓一片蓝天白云。

（4）本级预算结转目（采购殡仪车4辆）绩效目标完成情况综述。项目全年预算数90万元，执行数为89.8万元，完成预算的99.78%。通过项目实施，保障接运遗体的需要，确保殡葬事业协调有序的发展。

（5）冷冻柜、火化炉日常维修费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施， 保障遗体冷藏的需要，确保殡仪服务工作正常运行。

 

项目绩效目标完成情况表

（2022年度）

政策（项目）名称 殡葬服务用电费 项目主管部门 绵阳市民政局 资金使用单位 绵阳市殡仪馆 项目资金   全年预算数 全年执行数 预算执行率 年度资金总额： 45.00 45 100% 其中：中央、省补助       市级财政资金 45.00 45 100% 县级财政资金       其他资金       总体目标完成情况 总体目标 全年实际完成情况 2022年7套火化炉及尾气处理设备、139组冷冻柜耗电约为800,000度，按现行电价平均值0.75元/度计算，合计600,000元。中期调整追减15万元，实际预算45万元。 全年完成45万元 绩效指标 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 全年实际完成值 未完成原因和改进措施 产出指标 数量指标 殡葬服务用电费 800000度 800000度   成本指标 殡葬服务用电费 45.00 45.00   质量指标 电压稳定、设备运转正常率 》100% 100%   时效指标 完成时间 2022年12月 2022年12月   效益指标 经济效益指标 用于公益性殡葬服务 无 社会效益指标 对工作的促进 保障殡仪服务工作顺利开展，满足治丧群体的需要 生态效益指标 环保、绿色无污染 》100% 可持续影响指标 使用年限 1年 满意度指标 服务对象满意度指标 管理者的满意度 》100% 100%   说明 无 项目绩效目标完成情况表 （2022年度） 政策（项目）名称 尾气检测费 项目主管部门 绵阳市民政局 资金使用单位 绵阳市殡仪馆 项目资金   全年预算数 全年执行数 预算执行率 年度资金总额： 17.5 17.5 100% 其中：中央、省补助       市级财政资金 17.5 17.5 100% 县级财政资金       其他资金       总体目标完成情况 总体目标 全年实际完成情况 根据环保监测部门的要求，我馆的火化炉尾气处理必须要达到国家环保规定的标准，要求我馆出示火化炉尾气处理是否达标的检测报告。为本年度新增一次性项目。根据咨询，每台火化机尾气处理检测费为2.5万元，7台火化机尾气处理设备的检测费合计为17.5万元。 全年完成支付17.5万元。 绩效指标 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 全年实际完成值 未完成原因和改进措施 产出指标 数量指标 尾气检测费 7 7   成本指标 尾气检测费 17.5 17.5   质量指标 合格率 》100%     时效指标 完成时间 2022年12月 2022年9月   效益指标 经济效益指标 用于公益性殡葬服务 无 社会效益指标 对工作的促进 提供有效的火化炉尾气检测报告，让社会公众监督。 生态效益指标 达到国家环保的要求 》100% 可持续影响指标 使用年限 1年 满意度指标 服务对象满意度指标 管理者的满意度 》100%     说明 无                                        项目绩效目标完成情况                             （2022年度） 政策（项目）名称 贵金属催化还原 项目主管部门 绵阳市民政局 资金使用单位 绵阳市殡仪馆 项目资金   全年预算数 全年执行数 预算执行率 年度资金总额： 180 178.2 99% 其中：中央、省补助       市级财政资金 180 178.2 99% 县级财政资金       其他资金       总体目标完成情况 总体目标 全年实际完成情况 4台火化炉贵金属催化还原，每台45万元，共计180万元。按相关规定，设备使用四年需进行更换。 全年完成178.2万元 绩效指标 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 全年实际完成值 未完成原因和改进措施 产出指标 数量指标 贵金属催化还原 4 4   成本指标 贵金属催化还原 180 178.2 按采购中标金额支付。 质量指标 合格率 》100% 100%   时效指标 完成时间 2022年12月 2022年12月   效益指标 经济效益指标 用于公益性殡葬服务 无 社会效益指标 对工作的促进 通过项目实施，控制火化炉燃烧过程中排放的二噁英含量，提供有效的二噁英含量检测报告，让社会公众监督，还老百姓一片蓝天白云。 生态效益指标 达到国家环保的要求 》100% 可持续影响指标 使用年限 1年 满意度指标 服务对象满意度指标 管理者的满意度 》100% 100%   说明 无                                                           项目绩效目标完成情况表

（2022年度）

政策（项目）名称

本级预算结转目

项目主管部门

绵阳市民政局

资金使用单位

绵阳市殡仪馆

项目资金

全年预算数

全年执行数

预算执行率

年度资金总额：

90

89.8

99.78%

其中：中央、省补助

市级财政资金

90

89.8

99.78%

县级财政资金

其他资金

总体目标完成情况

总体目标

全年实际完成情况

为上年结转项目，采购殡仪用车4辆，每辆22.5万元，合计90万元。

完成政府采购，验收支付89.8万元。

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标值

全年实际完成值

未完成原因和改进措施

产出指标

数量指标

本级预算结转目

4

4

成本指标

本级预算结转目

90

89.8

按采购价付款

质量指标

合格率

》100%

100%

时效指标

完成时间

2022年12月

2022年5月

效益指标

经济效益指标

用于公益性殡葬服务

无

社会效益指标

对工作的促进

保障我馆接运遗体的需要，确保殡葬事业协调有序的发展。

生态效益指标

达到国家环保的要求

》100%

可持续影响指标

使用年限

10年以上

满意度指标

服务对象满意度指标

管理者的满意度

》100%

100%

说明

无

项目绩效目标完成情况表

（2022年度）

政策（项目）名称

冷冻柜、火化炉日常维修费

项目主管部门

绵阳市民政局

资金使用单位

绵阳市殡仪馆

项目资金

全年预算数

全年执行数

预算执行率

年度资金总额：

10

10

100%

其中：中央、省补助

市级财政资金

10

10

100%

县级财政资金

其他资金

总体目标完成情况

总体目标

全年实际完成情况

139组遗体冷藏及7台火化炉、尾气设备日常维护费用，预计10万元。

全年执行10万元。

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标值

全年实际完成值

未完成原因和改进措施

产出指标

数量指标

冷冻柜、火化炉日常维修费

1

1

成本指标

冷冻柜、火化炉日常维修费

10.00

10

质量指标

供殡葬设备正常使用

》100%

100%

时效指标

完成时间

2022年12月

2022年12月

效益指标

经济效益指标

公益性殡葬服务

无

社会效益指标

对工作的促进

保障遗体冷藏的需要，确保殡仪服务工作正常运行。

生态效益指标

达到国家环保的要求

》100%

可持续影响指标

使用年限

1年

满意度指标

服务对象满意度指标

管理者的满意度

》90%

90%

说明

无

 

第三部分  名词解释

   1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

   2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

   3.收支结余：上年的收支结余数加上本年的累计收入减本年的累计支出的余额。

   4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

   5、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

   6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

   7、社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）:指反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

   8.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:反映除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面支出。

   9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

   10.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

   11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

   12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

  

第四部分  附件

附件1

 

绵阳市殡仪馆

2022年整体支出绩效报告

 

一、单位概况

（一）机构组成

我馆建立于1966年，为绵阳市民政局直属事业单位，下设馆综合办、火化中心、殡仪服务中心、绵州公墓、流芳公墓五个部门。

（二）机构职能

1、认真贯彻执行党和国家关于殡葬改革的方针、政策，大力支持殡葬改革，积极倡导科学、文明、节俭办丧事，努力促进社会风气的文明与进步。

2、负责为我市火化区内城乡居民提供遗体接运、遗体保存、遗体火化、骨灰存放等基本殡葬服务及殡仪服务、丧葬用品销售等延伸性服务。

3、负责南山流芳公墓、绵州公墓的日常管理和服务工作。

4、负责殡仪馆发展的规划编制、设施建设与管理维护。

5、配合殡葬管理职能部门搞好移风易俗，破除封建迷信，树立文明办丧新风。

6、负责职工的教育培训管理，不断提升服务水平，提高员工的社会地位和殡仪职工的社会形象。

7、完成绵阳市民政局交办的其他任务。

（三）人员概况

我馆为为全额拨款事业单位，我馆现有事业编制23名，2022年末有正式职工20人，长期使用的劳务用工67人，退休21人，遗属3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年年初预算23,169,920.42元（其中:基本预算10,344,870.42元，项目预算8,750,050.00 元，基建预算4,075,000.00 元），追加预算1,272,596.00元，其中：基本预算追加835,695.92元，项目预算追加436,900.00元。本年预算收入决算数为20,484,039.95元。其中：基本预算11,147,161.27元，项目预算9,336,878.68元。

（二）部门财政资金支出情况

2022年，我馆支出21,416,457.33元，其中基本支出11,251,350.74元元，项目支出10,165,106.59元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理：得分41.1分。

1-1预算编制情况：得分16.73分

1-1-1、编制完整情况：得分3分。

我馆将殡葬收费等自有资金收入安排的支出全部纳入部门综合预算管理。得分3分。

说明：我馆2022年年初预算殡葬收费计划2,200万元，截止2021年12月31日缴入金库2200万元，用于单位的基本及项目支出预算。

1-1-2、绩效目标制定情况：得分5分。

①绩效目标编制要素完整，得分2.5分。

说明：2022年我馆共有11个延续性项目5个新增项目，其数量、质量、时效、成本、效益指标编制完整。

②绩效指标细化量化，得分2.5分。

说明：2022年我馆共有11个延续性项目5个新增项目，其绩效指标细化量化精准，如丧葬用品有20个细目，流芳公墓日常维护费用31个细目，绵州公墓日常维护费用32个细目，在预算时都作到指标的细化和量化。

1-1-3预算编制的准确性：得分8.73分。

计算如下：

(1-436,900.00/12,825,050.00)×9=8.73分。

说明：2022年我馆年初预算项目支出12,825,050.00元，年初追加1个项目916,900.00元，中期追减1个项目,调减1个项目部分或全部资金480,000.00元，合计调整436,900.00元。

1-2预算执行情况：得分15.92分

1-2-1，支出规范：得分5分。

①我馆严格贯彻落实预算执行管理规定，无违规发放工资、奖金、津补贴现象，无无预算、超预算、超标准开支费用的情况发生，此项得分2分。

②分配使用专项资金履行集体决策程序的，此项得1.5分。我馆属二级预算单位，不存在分配专项资金情况。

③分配专项资金按《绵阳市市本级财政资金批管理办法》规定程序报批的，此项得1.5分。我馆属二级预算单位，不存在分配专项资金情况。

1-2-2，支出控制：得分0分。

说明：我馆日常公用经费、部门项目支出的“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算与决算的偏差程度在10%以内，此项得分0分。计算如下:

6,997,790.03 /12,627,259.73×100%=55.42%

2022年我馆公用经费年初预算6,799,999.76 元，部门项目支出年初预算数为12,825,050元，决算12,627,259.73元，差异6,997,790.03元。

1-2-3，动态调整：此项得分为7.92分。计算如下：

（1-2,685,880.47/23,169,920.42）×9=7.92分

说明：年未未执行完的项目支出收回额度2,685,880.47元，年度预算总额为23,169,920.42元。

1-3，完成结果：得分11.45分。

1-3-1预算完成：得分6.28分。

预算项目在6月底项目支出实际进度：实际支付8,802,262.71元，项目总额23,169,920.42元，其百分比为：37.99%，此项得分：37.99%/50%×2=1.52分。

预算项目在9月底项目支出实际进度：实际支付14,322,488.94元，项目总额23169920.42元，其百分比为：61.81%，此项得分：61.81%/75%×3=2.47分。

预算项目在11月底项目支出实际进度：实际支付16,225,194.76元，项目总额23169920.42元，其百分比为：70.03%，此项得分：70.03%/91.7%×3=2.29分。

1-3-2目标完成：得分3.17分。

2022年年初预算及追加（追减）17个，达到预算值的项目有9个，其指标得分为：9/17×6=3.17分。

1-3-3违规记录：得分2分。

我馆2022年在预算管理、财务收支等方面不存在违规问题。

（二）综合管理：得分32.79分。

2-1非税收入管理：得分7.79分

2-1-1、政策执行情况：得分2分。

我馆2022年的殡葬收费按市发改委核定的收费标准执行，没有违反规定缓减免非税收入的情况发生。

2-1-2、及时更新情况：得分2分。

我馆2022年的殡葬收费，均按规定在收费室对外公示收费项目名称、设立依据、收费标准、收费程序、法律责任。

2-1-3、非税收入解缴情况：得分3.79分。

①应缴非税收入在5个工作日解缴财政专户或国库的，此项得分2分。

②截止12月31日将应缴财政专户或金库的得分1.79分。

2022年我馆殡葬收费24,649,280.94元，上缴财政专户22,000,000.00元。得分计算：22,000,000.00/24,649,280.94×2=1.79

2-2政府采购管理：得分8分。

2-2-1、政府采购预算管理情况：得分4分。

①我馆2022年将应纳入政府采购的事项，均在年初部门预算中编制了政府采购预算。此项得分2分。

②我馆2022年度中未发生无预算、超预算采购的情况。此项得分2分。

2-2-2、政府采购实施情况：得分4分。

①我馆2022年政府采购事项方式、程序合规，不存在拆分项目预算规避政府采购或公开招标情况，按招标文件确定的事项签订政府采购合同。此项得分2分。

②年初部预算、专项预算批准的应实施的政府采购事项在8月31日前已完成采购计划申报，且年底基本实施完成，8月31日后追加的政府采购预算项目在年底前完成采购计划申报的，此项得分2分。

2-3资产管理：得分8分。

2-3-1资产配置使用管理情况：得分6分。

①我馆2022年新增资产配置与部门预算同步编制。此项得2分。

②国有资产账账、账实相符。此项得分1分。在建工程尚未完工交付使用，此项得2分。

③单位国有资产纳入四川省行政事业单位资产管理系统动态管理。此项得分2分。

2-3-2收益核算：得分2分。

①单位处置固定资产按程序报批，处置收益及时足额上交财政。此项得分1分。

2022年我馆处置资产2,912,370.41元，处置收益19,590元上缴财政。

②我馆无资产出租出借及对外投资收益，也不存在纳入单位预算统一核算统一管理，此项得1分。

2-4内控制度管理：得分5分。

2-4-1内控制度建设：此项得分2.5分。

①我馆的内控制度已涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同”等等主要经济业务领域的，此项得分2.5分。

②我馆根据财经法规及实际工作需要及时更新完善内控制度，此项得分2.5分。

我馆未更新完善内控制度，此项得分0分。

2-4-2内控制度执行：此项得分2.5分。

①单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部全力制衡基本举措的，此项得分1分。由于人员的限制，多数岗位无法作到定期轮岗，仅有个别岗位实行了轮岗。

②我馆内控制度建立重大事项议事决策机制，且建立有决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”的，此项得分1.5分。

2-5三公经费管理（2-5-1预算编制执行）情况：此项得分4分。

①我馆财政拨款安排的“三公”经费年初部门预算编制较上年实现“零增长”的，此项得分2分 。

我馆2021年“三公”经费年初部门预算为901,700元，其中：公务用车运行费816,500元，其他接待费85,200元。

我馆2022年“三公”经费年初部门预算为1,658,660.00元，其中：公务用车运行费706,100元，公务用车购置费898,000元,其他接待费54,560元。

②财政拨款安排的“三公”经费决算数未突破年初预算数的，此项得分2分。

2022年我馆三公经费年初预算数据为1,658,660.00元，决算数为1,413,977.56元。其中：公务用车运行维护费1,412,290.56元，公务接待费1,687.00元。

（三）绩效结果应用情况：得分10分

3-1信息公开：此项得分4分。

3-1-1预算公开情况：得分2分。

说明：我馆项目支出绩效目标及预算绩效管理情况随同部门预算由市民政局统一公开。

3-1-2决算公开情况：得分2分。

说明：我馆整体支出绩效自评、项目支出绩效自评情况按要求由市民政局统一向社会公开。

3-2整改反馈情况：得分6分。

3-2-1结果整改情况：得分3分。

说明：我馆在绩效管理过程（绩效目标审查、绩效监控及中期评估和部门整体支出、项目政策重点绩效评价）中未出现问题进行整改。

3-2-2应用反馈情况：得分3分。

说明：我馆在2022年无反馈整改情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2022年我馆的经常性项目绩效目标的编制合理、量化到位，实施工作完成较好，达到了预期的目的。完成较好。自评得分83.89分。

（二）预算绩效管理工作主要经验和做法

本年度整体绩效项目完成较好，最重要的一点，是年初合理安排当年预算，对固定项目的安排，考虑到市场的变化及时调整可能出现的差异，对新增项目的安排，进行通盘考虑，当年能推动实施的就安排预算，不能实施的放在以后年度再安排。切实管好用好财政预算资金。

（三）存在问题

项目支出总体较好，但有个别项目进展缓慢，如：丧葬用品成本费用，系政府采购项目，进展迟缓，仅完成预算的43.59%。殡仪馆异地重建资金，由于边坡、围墙及场平工程涉及诉讼，待法院判决后方能实施，仅完成预算的42.29%。

（三）改进建议

从项目的编制到项目的实施、推进，实行专人负责制，多方协调沟通，争取项目早日实现支付。

 

  附件：2022年度整体支出绩效评价得分明细表

 

 

附件：

2022年度整体支出绩效评价得分明细表

 

 

 

 

附件2

绵阳市殡仪馆

关于2022年度财政政策(项目)支出

绩效自评报告

为贯彻落实中央、省、市、区全面实施预算绩效管理的安排部署，进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，按照《关于开展2022年度财政政策（项目）支出绩效自评 的通知》（绵财绩【2023】7号）要求，我单位于7月组织开展了自评工作，现将相关情况报告如下：

一、项目基本情况

2022年度，我单位实施项目15个（部门项目15个）,资金范围涵盖一般公共预算，预算资金1,326.20万元（市级财政资金1,326.20万元）。其中： 一般公共预算项目15个，预算资金1,326.20万元（市级财政资金1,326.20万元）。

二、 项目管理与绩效目标完成情况分析

（一）预算执行进度情况分析。

2022年度，我单位实施项目15个（部门项目15个）,实施项目预算执行933.68万元（市级财政资金933.68万元）,预算执行率70.40%。其中： 一般公共预算项目15个，预算执行933.68万元（市级财政资金933.68万元）,预算执行率70.40%。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

通过自评反映，我单位全年15个项目年度总体绩效目标全部完成15个，占100.00%。其中一般公共预算项目15个，全部完成15个，占100.00%。

（三）项目（决策与过程）管理分析。

通过自评反映，我单位全年项目15个（其中部门项目15个）。项目（决策与过程）管理综合评价平均得分94.00,等级为：优。其中管理评价得分高于平均分项目8个，占比53.33%,得分低于平均分项目5个，占比33.33%。

（四）绩效指标完成情况分析

1.数量指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及年度产出数量指标共计17个，全部完成17个，占100.00%。其中一般公共预算项目数量指标17个，全部完成17个，占100.00%。

2.质量指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及年度产出质量指标共计6个，完成质量达100-90(含)%的指标6个，占100.00 %。其中一般公共预算项目质量指标6个，完成质量达100-90(含)%的指标6个，占100.00%。

3.时效指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及年度产出时效  指标共计15个，按时完成15个，占100.00%。其中一般公共预算项目质量指标15个，按时完成15个，占100.00%。

4.成本指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及年度产出成本指标共计103个，全部完成102个，占99.03%;未完成1个，占0.97%。其中一般公共预算项目成本指标103个，全部完成102个，占99.03%;未完成1个，占0.97%。

5.经济效益指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及经济效益指标共计1个，优秀指标1个，占100.00%。其中一般公共预算项目经济效益指标1个，优秀指标1个，占100.00%。

6.社会效益指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及社会效益指标共计13个，优秀的指标13个，占100.00%。其中一般公共预算项目社会效益指标13个，优秀的指标13个，占100.00%。

7.生态效益指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及生态效益指标共计1个，优秀指标1个，占100.00%。其中一般公共预算项目生态效益指标1个，优秀指标1个，占100.00%。

8.可持续效益指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及可持续效益指标共计15个，可持续15个，占100.00%。其中一般公共预算项目可持续效益15个，可持续15个，占100.00%。

9.满意度指标。

通过自评反映，我单位全年15个项目涉及满意度指标共 计4个，满意度达100-90(含)%的指标4个，占100.00%。其中一般公共预算项目满意度指标4个，满意度达100-90(含)%的指标4个，占100.00%。

三、 评价结论

（一）综合评价结论。

通过自评反映，我单位全年项目15个（其中部门项目15个）,项目综合评价平均得分96.34,等级为：优。其中综合 评价得分高于平均分项目10个，占比66.67%,得分低于平均分项目5个，占比33.33%。

（二）绩效目标实现情况。

按照《关于开展2022年度财政政策(项目)支出绩效自  评的通知》〔绵财绩【2023】7号〕通知要求，评价工作组根 据《绵阳市财政政策（项目）支出绩效自评指标体系》,结合项目实际和项目管理办法、专项资金管理办法及其他相关资料，对2022年度绩效目标进行认真梳理，从投入、过程、成本、产出及效果等方面设定的绩效核心指标，依据评分标准进行评价。

绩效目标实现评价具体情况自评表（见附件）。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因。

2022年我馆的总体绩效目标完成率为70.4%,与年初预算编制相比有一定差距。经常性项目完成较好，采购项目完成 较次。其原因在于：采购项目如丧葬用品成本费用，由于流程较复杂，多次流标，造成中标时间晚，执行率偏低；新单冻间更换冷藏柜项目，因疫情原因无法发货，故完成进度慢。殡仪馆异地重建项目因为涉及诉讼，须待法院判决后方能支付。

（二）下一步改进措施。针对自评反映问题，提出如下改进措施。

下一步我们将量力择重而行，侧重本年度能够实施的项目，项目编制做到精准化，更好地管好用好财政资金。

五、 绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果拟应用情况。

项目绩效自评结果应用于下一年的预算编制与执行有着 重要的作用，但是由于目前绩效评价的机制不是很完善，加之项目绩效的执行也受很多因素的制约，如采购程序，主管部门对项目的审批，项目管理员对项目的理解与把控，都会影响到预算的编制与执行，其结果势必又会影响到下一年预算的编制与执行，所以其应用结果也不是很理想的。

（二）绩效自评结果公开情况。

本单位自评报告待2022年部门决算批复后，随同部门决 算在政府门户网站“财政预（决）算”专栏公开政策（项目）自评报告及绩效目标自评表。

六、 其他需要说明的问题

无。

 

 

附件: 单位预算项目支出绩效自评表

附件：单位预算项目支出绩效自评表.doc

 

 

 

 

第五部分  附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本表无数据）

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（本表无数据）

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本表无数据）

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

 第五部分 附表.xls