第一部分 单位概况

 

一、主要职责

承担全市慈善总会的日常工作，并指导各县市区慈善总会办公室的工作

二、机构设置

绵阳市慈善事业服务中心属于绵阳市民政局部门下属二级预算单位，下设独立编制机构1个，其中，行政机构0个，参照公务员管理法管理的事业机构0个，其他事业单位1个。

纳入2022年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：

1. 绵阳市慈善事业服务中心

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计113.47万元。与2021年相比，收、支总计各增加41.22万元，增长57.05%。主要变动原因是增加在职人员绩效工资福利及福彩公益金资助项目。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计113.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入85.79万元，占75.61%；政府性基金预算财政拨款收入27.68万元，占24.39%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计113.47万元，其中：基本支出57.44万元，占50.62%；项目支出56.03万元，占49.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计113.47万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加41.22万元，增长57.05%。主要变动原因是增加在职人员绩效工资福利及福彩公益金资助项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出85.79万元，占本年支出合计的75.61%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加13.66万元，增长18.94%。主要变动原因是增加在职人员绩效工资福利。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出85.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出79.53万元，占92.71%；卫生健康支出1.28万元，占1.49%；住房保障支出4.98万元，占5.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为85.79，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）民政管理事物（款）其他民政管理事物支出（项）:支出决算为72.62万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为4.61万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为2.3万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为1.28万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4.23万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）:支出决算为0.75万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出57.44万元，其中：

人员经费53.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费4.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年减少0.14万元，下降100%。决算数小于预算数的主要原因是因疫情影响来绵考察人数减少，未产生公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年持平。主要原因是无公车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2021年减少0.14万元，下降100%。主要原因是因疫情影响来绵考察人数减少，未产生公务接待费。其中：

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出27.68万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

绵阳市慈善事业服务中心为公益一类事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购支出情况

2022年，绵阳市慈善事业服务中心政府采购支出总额7.68万元，其中：政府采购货物支出7.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于市慈善总会捐赠场所购置办公桌椅、空调等。授予中小企业合同金额7.68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.68万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，绵阳市慈善事业服务中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对市慈善总会专项业务经费、慈善捐助援藏项目监管、慈善法宣传及中华慈善日宣传系列活动、市慈善总会捐赠场所改造等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，组织对4个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

本单位在2022年度单位决算中反映“慈善法宣传及中华慈善日”、“慈善捐助援藏项目”、“市慈善总会专项业务经费项目”、“市慈善总会捐赠场所改造项目”绩效目标实际完成情况。

1、慈善法宣传及中华慈善日宣传系列活动项目预算7.05万元，支出7.05万元，预算执行率100%。项目主要用于开展“9.5”慈善日宣传、“泸定地震”公开募捐活动一场、募集资金270余万元；开展“敬老月”慈善宣传活动及“12.4”慈善法宣传活动各一场，累计发放宣传手册50000余份，提高了市民的参与度，提升慈善宣传力度，完成了年初既定目标。

2、慈善捐助援藏项目监管费项目预算5万元，支出5万元，预算执行率100%。项目主要用于一是积极引导我市爱心企业、爱心人士、爱心组织对口帮扶红原藏区，2022年对口红原县捐赠口罩及放寒物资；二是对总会援建的石渠县藏医院进行项目监管，通过对援藏项目的监管，提高了慈善参与社会建设水平，完成了年初既定目标。

3、市慈善总会专项业务经费项目预算16.3万元，支出16.3万元，预算执行率100%。 项目主要用于对全市16台多功能募捐箱进行维护，清理箱内捐赠资金5000余元;拍摄慈善项目宣传片4部；组织召开全市慈善业务培训会，培训人员60多人;召开市慈善总会第届理事会第三次会议及维持总会日常运作，完成了年初既定目标。

4、市慈善总会捐赠场所改造项目预算27.68万元，支出27.68万，预算执行率100%。项目主要用于对市慈善总会捐赠场所墙壁、门窗、吊顶等内容进行修缮，同时采购办公桌椅及空调等设备一批。

 

单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）
单位(盖章)：绵阳市慈善事业服务中心							填报日期：		2023年9月20日
项目名称		市慈善总会专项业务经费
主管部门及代码		绵阳市民政局					实施单位	绵阳市慈善事业服务中心
年度总体目标			预期目标					实际完成情况
市慈善总会日常运行包括多功能募捐箱的维修维护，每年慈善宣传视频制作，慈善业务培训，募捐活动，网站及网络运行，场地水电费等内容。			举办全市慈善业务培训会一场；对全市范围内的募捐箱进行维修维护；拍摄项目宣传片4部；支付办公用房水电及物业管理费用，召开年度理事会及日常单位运行。					举办全市慈善业务培训会一场；对全市范围内的募捐箱进行维修维护；拍摄项目宣传片4部；支付办公用房水电及物业管理费用，召开年度理事会及日常单位运行。
项目资金使用情况（10分）	资金来源	全年预算数	调整后预算数	全年执行数			预算执行率	自评得分			原因
	年度资金总额（万元）	16.3	16.3	16.3			100%	10
	其中：中央、省补助
	市级财政资金
	县级财政资金
	其他资金
一级指标		二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重		得分	未完成原因分析
绩效指标 （90分）	产出指标	成本指标	项目完成所需资金	=	16.3	万元	100%	20		20
		数量指标	对多功能募捐箱进行维修维护	=	16	台	100%	20		20
			对全市慈善工作者培训人数	=	60	人	100%	20		10
		时效指标	完成时间	=	2022	年	100%	10		10
		质量指标	资料审核通过率	=	100	%	100%	10		10
	效益指标	社会效益指标	活动情况公示率	=	100	%	100%	10		10
	满意度指标	服务对象满意度指标	服务对象满意度	=	100	%	100%	10		10
决策与过程指标 （100分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标值		完成值		分值		得分	计算过程及得分依据
	决策 （54分）	项目立项	依据充分性	充分		100%		10		10	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。
			程序规范性	规范		100%		6		6	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。
		目标设置	绩效目标完整性	完整		100%		9		9	项目所设绩效目标是否包含成本、数量、时效、质量、效益及满意度指标
			绩效指标细化量化	细化		100%		10		10	项目所设定的绩效目标是否与项目实施的相符情况。是否细化量化，可比可测
		资金预算	预算编制匹配	匹配		100%		10		10	项目预算编制是否与项目内容匹配，预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配
			资金分配合理性	合理		100%		9		9	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。
	过程 （46分）	项目管理	项目管理制度健全性	健全		100%		12		12	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。
			项目质量可控性	可控		100%		11		11	项目完成是否达到预期程度
			资金使用合规性	合规		100%		12		12	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
			财务监督检查	无问题		100%		11		11
总分（折算分值） = “预算执行”10分+“绩效指标”60分（按60分折算）+“决策与过程指标”30分（按30分折算)								100		100
评价结论	整体执行较好
存在问题	预算执行较慢
改进措施	加强预算执行力度
项目负责人：赵永龙					财务负责人：文茹桢

 

 

单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）
单位(盖章)：绵阳市慈善事业服务中心							填报日期：		2023年9月20日
项目名称		慈善法宣传及中华慈善日宣传系列活动
主管部门及代码		绵阳市民政局					实施单位	绵阳市慈善事业服务中心
年度总体目标			预期目标					实际完成情况
开展9月5日慈善日宣传活动及日常宣传募捐活动			开展9月5日慈善日宣传活动及日常宣传募捐活动					举办9.5慈善日宣传一场；开展”泸定地震“公开募捐活动一场；开展“敬老月”慈善宣传活动一场；“12.4”全国法制宣传日慈善法宣传活动一场。
项目资金使用情况（10分）	资金来源	全年预算数	调整后预算数	全年执行数			预算执行率	自评得分			原因
	年度资金总额（万元）	7.05	7.05	7.05			100%	10
	其中：中央、省补助
	市级财政资金
	县级财政资金
	其他资金
一级指标		二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重		得分	未完成原因分析
绩效指标 （90分）	产出指标	成本指标	项目完成所需资金	=	7.06	万元	100%	20		20
		数量指标	开展宣传活动	=	4	场	100%	20		20
		时效指标	完成时间	=	2022	年	100%	10		10
		质量指标	资料审核通过率	=	100	%	100%	10		10
	效益指标	社会效益指标	活动情况公示率	=	100	%	100%	10		10
	满意度指标	服务对象满意度指标	服务对象满意度	=	100	%	100%	10		10
决策与过程指标 （100分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标值		完成值		分值		得分	计算过程及得分依据
	决策 （54分）	项目立项	依据充分性	充分		100%		10		10	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。
			程序规范性	规范		100%		6		6	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。
		目标设置	绩效目标完整性	完整		100%		9		9	项目所设绩效目标是否包含成本、数量、时效、质量、效益及满意度指标
			绩效指标细化量化	细化		100%		10		10	项目所设定的绩效目标是否与项目实施的相符情况。是否细化量化，可比可测
		资金预算	预算编制匹配	匹配		100%		10		10	项目预算编制是否与项目内容匹配，预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配
			资金分配合理性	合理		100%		9		9	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。
	过程 （46分）	项目管理	项目管理制度健全性	健全		100%		12		12	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。
			项目质量可控性	可控		100%		11		11	项目完成是否达到预期程度
			资金使用合规性	合规		100%		12		12	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
			财务监督检查	无问题		100%		11		11
总分（折算分值） = “预算执行”10分+“绩效指标”60分（按60分折算）+“决策与过程指标”30分（按30分折算)								100		100
评价结论	整体执行较好
存在问题	预算执行较慢
改进措施	加强预算执行力度
项目负责人：赵永龙					财务负责人：文茹桢

 

单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）
单位(盖章)：绵阳市慈善事业服务中心							填报日期：		2023年9月20日
项目名称		慈善捐助援藏项目监管费
主管部门及代码		绵阳市民政局					实施单位	绵阳市慈善事业服务中心
年度总体目标			预期目标					实际完成情况
对口帮扶藏区贫困县开展扶贫济困、人文交流活动，联系、组织爱心人士、爱心企业到红原、壤塘考察，建立帮扶关系，吸引社会力量开展资金、物资对口帮扶。			到甘孜州察看援建项目					向红原县捐赠口罩等防疫物资，向壤塘县捐赠棉被等防寒物资。
项目资金使用情况（10分）	资金来源	全年预算数	调整后预算数	全年执行数			预算执行率	自评得分			原因
	年度资金总额（万元）	5	5	5			100%	10
	其中：中央、省补助
	市级财政资金
	县级财政资金
	其他资金
一级指标		二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重		得分	未完成原因分析
绩效指标 （90分）	产出指标	成本指标	项目完成所需资金	=	5	万元	100%	20		20
		数量指标	开展捐赠活动	=	2	场	100%	20		20
		时效指标	完成时间	=	2022	年	100%	10		10
		质量指标	资料审核通过率	=	100	%	100%	10		10
	效益指标	社会效益指标	活动情况公示率	=	100	%	100%	10		10
	满意度指标	服务对象满意度指标	服务对象满意度	=	100	%	100%	10		10
决策与过程指标 （100分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标值		完成值		分值		得分	计算过程及得分依据
	决策 （54分）	项目立项	依据充分性	充分		100%		10		10	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。
			程序规范性	规范		100%		6		6	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。
		目标设置	绩效目标完整性	完整		100%		9		9	项目所设绩效目标是否包含成本、数量、时效、质量、效益及满意度指标
			绩效指标细化量化	细化		100%		10		10	项目所设定的绩效目标是否与项目实施的相符情况。是否细化量化，可比可测
		资金预算	预算编制匹配	匹配		100%		10		10	项目预算编制是否与项目内容匹配，预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配
			资金分配合理性	合理		100%		9		9	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。
	过程 （46分）	项目管理	项目管理制度健全性	健全		100%		12		12	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。
			项目质量可控性	可控		100%		11		11	项目完成是否达到预期程度
			资金使用合规性	合规		100%		12		12	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
			财务监督检查	无问题		100%		11		11
总分（折算分值） = “预算执行”10分+“绩效指标”60分（按60分折算）+“决策与过程指标”30分（按30分折算)								100		100
评价结论	整体执行较好
存在问题	预算执行较慢
改进措施	加强预算执行力度
项目负责人：赵永龙					财务负责人：文茹桢
单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）
单位(盖章)：绵阳市慈善事业服务中心							填报日期：		2023年9月20日
项目名称		市慈善总会捐赠场所改造
主管部门及代码		绵阳市民政局					实施单位	绵阳市慈善事业服务中心
年度总体目标			预期目标					实际完成情况
对市慈善总会捐赠场所进行修缮并增加办公桌椅、空调等设备			采购空调3台、办公座椅10套，对办公区整体墙面门窗进行粉刷及更换。					采购空调3台、办公座椅10套，对办公区（360平方米）整体墙面门窗进行粉刷及更换。
项目资金使用情况（10分）	资金来源	全年预算数	调整后预算数	全年执行数			预算执行率	自评得分			原因
	年度资金总额（万元）	27.68	27.68	27.68			100%	10
	其中：中央、省补助
	市级财政资金
	县级财政资金
	其他资金
一级指标		二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重		得分	未完成原因分析
绩效指标 （90分）	产出指标	成本指标	项目完成所需资金	=	27.68	万元	100%	20		20
		数量指标	采购办公设备及捐赠场所修缮项目	=	2	项	100%	20		20
		时效指标	完成时间	=	2022	年	100%	10		10
		质量指标	资料审核通过率	=	100	%	100%	10		10
	效益指标	社会效益指标	活动情况公示率	=	100	%	100%	10		10
	满意度指标	服务对象满意度指标	服务对象满意度	=	100	%	100%	10		10
决策与过程指标 （100分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标值		完成值		分值		得分	计算过程及得分依据
	决策 （54分）	项目立项	依据充分性	充分		100%		10		10	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。
			程序规范性	规范		100%		6		6	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。
		目标设置	绩效目标完整性	完整		100%		9		9	项目所设绩效目标是否包含成本、数量、时效、质量、效益及满意度指标
			绩效指标细化量化	细化		100%		10		10	项目所设定的绩效目标是否与项目实施的相符情况。是否细化量化，可比可测
		资金预算	预算编制匹配	匹配		100%		10		10	项目预算编制是否与项目内容匹配，预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配
			资金分配合理性	合理		100%		9		9	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。
	过程 （46分）	项目管理	项目管理制度健全性	健全		100%		12		12	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。
			项目质量可控性	可控		100%		11		11	项目完成是否达到预期程度
			资金使用合规性	合规		100%		12		12	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
			财务监督检查	无问题		100%		11		11
总分（折算分值） = “预算执行”10分+“绩效指标”60分（按60分折算）+“决策与过程指标”30分（按30分折算)								100		100
评价结论	整体执行较好
存在问题	预算执行较慢
改进措施	加强预算执行力度
项目负责人：赵永龙					财务负责人：文茹桢

 

第三部分 名词解释

 

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）: 指反映民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展社会救助、社会福利、养老服务、社会事务、信息化建设等方面支出。

10、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

11、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

 

 

 

第四部分 附件

附件1

 

2022年度绵阳市慈善事业服务中心

整体支出绩效评价报告

 

一、单位概况

（一）机构组成。

绵阳市慈善事业服务中心（以下简称中心）市绵阳市民政局直属财政全额拨款的公益一类事业单位。

（二）机构职能。

承担全市慈善总会的日常工作，并指导各县市区慈善总会办公室工作。

（三）人员概况。

2022年末中心编制数3任，年末实有人数3人。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况。

2022年全年收入113.47万元，其中一般公共预算财政拨款收入85.79万元，政府基金预算财政拨付收入27.68万元。

（二）单位财政资金支出情况。

2022年全年支出113.47万元，其中基本支出57.44万元（含人员支出53.28万元，公用支出4.16万元）；项目支出56.03万元（含一般公共预算项目支出28.35万元，政府性基金项目支出27.68万元）。

三、单位整体支出绩效管理情况

1-1-1.编制完整： 自评得分：3.00；
计算过程和评定依据：我单位严格按照预算法，在编制预算时应编尽编。
  1-1-2.目标制定： 自评得分：5.00；
计算过程和评定依据：绩效目标要素完整，指标均细化。
  1-1-3.编制准确： 自评得分：9.00；
计算过程和评定依据：单位的预算编制认真结合业务情况，无年初部门预算调剂情况。
  1-1-4.支出规范： 自评得分：5.00；
计算过程和评定依据：单位严格贯彻落实预算执行管理，无违规发放工资等情况。
  1-1-5.支出控制： 自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：单位的公务接待有偏差，主要原因时疫情影响，未执行接待预算，扣1分。
  1-1-6.动态调整： 自评得分：5.3；
计算过程和评定依据：收回金额65.13万元，预算金额91.41万元，1-（65.13/157.61）*9=5.3
  1-1-7.预算完成： 自评得分：8.00；
计算过程和评定依据：部门项目预算6.9.10月均有一定偏差，未达到其进度，据实际情况扣2分，12月全部完成。共计8分。
  1-1-8.目标完成： 自评得分：6；
计算过程和评定依据：共计4个项目，完成4个，4/4*6=6
  1-1-9.违规记录： 自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：无问题。

（二）综合管理情况。

2-1-1.政策执行： 自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：无非税收入。
   2-1-2.及时更新： 自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：无非税收入。
   2-1-3.收入解缴： 自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：无非税收入。
   2-1-3.预算管理： 自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：单位日常运行经费中无政府采购情况。故不扣分。
  2-1-4.采购实施： 自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：单位年初部门预算无采购预算，年中的采购均按规定执行。
  2-1-5.配置使用管理： 自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：单位新增固定资产未编入年初部门预算，扣2分。该项得分4分。
  2-1-6.收益核算： 本单位未涉及该指标，不扣分。
  2-1-7.制度建设： 自评得分：2.5；
计算过程和评定依据：内部控制建设涵盖6大范围，但未及时更新扣2.5分，该项得分2.5分。
  2-1-8.制度执行： 自评得分：3.00；
计算过程和评定依据：单位严格按照分内控要求分事行权、分岗设权、分级授权、四权分立设置，不扣分
  2-1-9.预算编制执行： 自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：单位三公经费预算未增长，未突破年初部门预算，不扣分。

（三）绩效结果应用情况。

3-1-1.预算公开： 自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：按规定公开。
  3-1-2.决算公开： 自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：按规定公开
  3-1-2.结果整改： 自评得分：3.00；
计算过程和评定依据：均整改
  3-1-3.应用反馈： 自评得分：3.00；
计算过程和评定依据：严格按照时间报送

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年，单位根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标，自评得分88.8分。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题。

单位制度建设还不完善要及时根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会[2012]21号)文件要求，结合单位实际情况修订完善相关制度。

（三）改进建议。

(1)加强内部管理，提高工作效率。1、修订完善相关管理制度。依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会(2012) 21号)文件要求，结合中心实际情况修订完善相关制度，包含预算绩效管理、收支管理、政府采购管理、预算资金管理、资产管理、项目管理、合同管理等制度。健全内部管理制度，为中心提供制度保障，确保工作开展程序化、规范化。2、规范资产核算，强化资产日常管理。①严格按照《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》《财政部关于印发 〈政府会计准则第3号固定资产〉应用指南的通知》(财会 (2017) 4号)的要求对固定资产计提折旧。②认真核实固定资产实物以及固定资产卡片账，对固定资产账务及报表进行清理核查，对于已毁损的资产及时进行报损处理，做到账实、账卡、账账相符。③规范固定资产日常管理。依据《事业单位财务规则》《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会(2012) 21号)等文件规定定期或不定期开展资产的清查盘点工作;按《行政事业单位资产清查核实管理办法》(财资(2016) 1号)文件规定对固定资产进行卡片管理;同时对固定资产管理过程中形成的资料进行妥善保管。

(2)规范预决算编制管理，强化会计基础工作规范性。1、不断加强预算编制管理,保障预算编制的合理性、科学性;按照国家法律法规及四川省相关规章制度编制预算，并不断完善预算编制体系，保障预算数据全面性、完整性;不断强化预算资金约束力，优化收支结构，提高预算资金使用效益;及时向主管部门通报预算执行进度，有效保障预算资金的透明度;统筹规划预算资金，确保预算资金使用的合理性、合法性。2、加强对结转结余的规范管理。

(3)加强预算绩效管理，提高预算绩效管理水平。1、结合中心职能职责、中长期规划和年度工作计划，并以定量和定性相结合的方式，设置完整、合理、清晰、明确细化且具有可衡量性的绩效目标和指标。2、根据项目特性，制定绩效自评工作机制，以项目负责人、财务人员及语义重复：涉及指“关联到或牵涉到”；及指“至或到达”。的相关人员为成员成立绩效自评工作小组，在开展绩效自评过程中，自评工作小组应相互配合，提高绩效自评质量;结合年初预算批复的绩效目标、部门职能、年度计划及中长期规划补充设计个性指标;绩效自评报告应有客观真实的佐证材料作为支撑依据，绩效自评结束后，加强对绩效自评结果的应用，同时为部门评价和绩效评价奠定一个良好的基础。

 

 

附件：2022年度单位整体支出绩效评价得分明细表

 

2022年度单位整体支出绩效评价得分明细表

2022年评价指标体系			单位自评得分
一级指标	二级指标	三级指标
部门预算管理（54分）	预算编制（17分）	编制完整（3分）	3
		目标制定（5分）	5
		编制准确（9分）	9
	预算执行（19分）	支出规范（5分）	5
		支出控制（5分）	4
		动态调整（9分）	5.3
	完成结果（18分）	预算完成（10分）	8
		目标完成（6分）	6
		违规记录（2分）	2
综合管理 （36分）	非税收入管理（8分）	政策执行（2分）	2
		及时更新（2分）	2
		收入解缴（4分）	4
	政府采购管理（8分）	预算管理（4分）	4
		采购实施（4分）	4
	资产管理（8分）	配置使用管理（6分）	4
		收益核算（2分）	2
	内控制度管理（8分）	制度建设（5分）	2.5
		制度执行（3分）	3
	三公经费管理（4分）	预算编制执行（4分）	4
绩效结果应用（10分）	信息公开（4分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
	整改反馈（6分）	结果整改（3分）	3
		应用反馈（3分）	3
合计		100	88.8
扣分项（5分）		自评质量（5分）

 

附件2

 

绵阳市慈善事业服务中心

2022年度政策（项目）支出绩效自评报告

 

一、项目基本情况

（一）绩效目标情况。

2022年，单位实施项目4个，预算资金56.03万元。包括一般公共预算项目3个，预算资金28.35万元，政府性基金项目1个，预算资金27.68万元，主要实施内容如下：

1、对全市16台多功能募捐箱进行维护；

2、顺利召开市慈善总会第二届理事会第三次会议；

3、顺利举办全市慈善工作业务培训会；

4、组织“9·5”慈善日、“敬老月”、“法制宣传日”宣传活动3场，开展“泸定地震”公开募捐活动一场；

5、积极引导社会各界爱心企业及爱心人士参与对口帮扶藏区困难群众；

6、对市慈善总会捐赠场所进行改造；

7、市慈善总会日常运转。

（二）资金安排情况。

2021年度下达项目预算资金56.03万元，资金来源主要年初预算及追加政府性基金预算。支出56.03万元，预算执行率100%。

二、项目管理与绩效目标完成情况分析

（一）预算执行进度情况分析。

2022年单位预算执行较好，均完成各项年初目标任务。

预算执行管理方面，严守法律底线、纪律底线，无违反财务管理、财经纪律情况发生，会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，财政资金使用效率进一步提高。财政专项资金严格按预算、按进度、按程序拨付和使用，坚持先批后用，先审后用。建立健全财务管理制度和会计核算制度，严格遵循项目资金专款专用、专人管理的原则，加强项目成本核算和资金管理。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2022年我单位共有项目4个，均完成各项目标任务，完成率100%。

（三）项目（决策与过程）管理分析。

通过自评，单位全年项目预算执行完成较好，完成率为100%，达到了年初既定目标。

（四）绩效指标完成情况分析。

1、慈善法宣传及中华慈善日宣传系列活动项目预算7.05万元，支出7.05万元，预算执行率100%。项目主要用于开展“9.5”慈善日宣传、“泸定地震”公开募捐活动一场、募集资金270余万元；开展“敬老月”慈善宣传活动及“12.4”慈善法宣传活动各一场，累计发放宣传手册50000余份，提高了市民的参与度，提升慈善宣传力度，完成了年初既定目标。

2、慈善捐助援藏项目监管费项目预算5万元，支出5万元，预算执行率100%。项目主要用于一是积极引导我市爱心企业、爱心人士、爱心组织对口帮扶红原藏区，2022年对口红原县捐赠口罩及放寒物资；二是对总会援建的石渠县藏医院进行项目监管，通过对援藏项目的监管，提高了慈善参与社会建设水平，完成了年初既定目标。

3、市慈善总会专项业务经费项目预算16.3万元，支出16.3万元，预算执行率100%。 项目主要用于对全市16台多功能募捐箱进行维护，清理箱内捐赠资金5000余元;拍摄慈善项目宣传片4部；组织召开全市慈善业务培训会，培训人员60多人;召开市慈善总会第届理事会第三次会议及维持总会日常运作，完成了年初既定目标。

4、市慈善总会捐赠场所改造项目预算27.68万元，支出27.68万，预算执行率100%。项目主要用于对市慈善总会捐赠场所墙壁、门窗、吊顶等内容进行修缮，同时采购办公桌椅及空调等设备一批。

    （五）项目效益分析。

1、社会效益分析：

全年通过慈善宣传及开展慈善公益活动，共募捐资金及物质200余万元，救助困难群众3000余人，为我市社会和谐及社会保障工作作出积极贡献。

2、经济效益分析：

市慈善事业服务中心以厉行节约的原则，严格按照项目及进度执行预算，增强项目资金执行率，全年项目资金执行率为100%。

3、可持续性影响分析：

积极开展慈善宣传活动及公开募捐活动，充分调动市民捐款积极性，市慈善总会通过微信公众号发布公开募捐项目5个，如“慈善一日捐”、“8.11”洪灾等项目，项目发布后我市爱心人士纷纷捐款，“8.11”洪灾倡议发出后，一个月内收到资金及物质30余万元。通过慈善活动的开展我市爱心人士逐步增多，市民参与慈善意识逐步增强。

三、评价结论

（一）结合评价结论。

2022年，我单位共有项目4个，预算资金56.03万元，实际支付56.03万元，项目执行率达100%。

（二）绩效目标实现情况。

根据项目绩效自评，较好的完成年初工作目标，实现了普及慈善知识，传播慈善文化，营造人人参与的良好慈善氛围。全年共募款物1300余万元，惠及困难群众5万余人，在乡村振兴、扶贫济困、减灾就难中发挥的积极的作用，为我市做好救助保障工作奠定了坚实的基础。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

我单位在日常工作中始终坚持以市财政局、市民政局的要求为导向，积极履职，强化管理，保障单位收支平衡，规范政府采购和绩效管理工作，不断建立健全内部管理制度，完善内部管理流程，提升服务对象满意度，顺利完成年初既定目标任务，无偏离。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

  我单位将按相关要求在市民政局网站进行情况公示。

六、其他需要说明的问题

各级巡视（巡察）、各级审计和财政监督中未发现的问题。

 

 

附：单位预算项目支出绩效自评表

附件：单位预算项目支出绩效自评表.doc

 

 

  

第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（本表无数据）

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本表无数据）

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

 第五部分 附表.xls